DUA WAJAH PENANGANAN KREDIT BERMASALAH: Analisis Statistik, Manajemen Risiko, dan Tata Kelola pada Bank Konvensional dan Syariah di Indonesia

Dalam konteks bank konvensional, penanganan kredit bermasalah umumnya dilakukan melalui restrukturisasi kredit, penjadwalan ulang (rescheduling), persyaratan kembali (reconditioning), hingga penyelesaian melalui jalur hukum atau penjualan aset. Pendekatan ini menuntut kecermatan analisis risiko, kemampuan negosiasi, serta pemahaman mendalam terhadap siklus bisnis debitur. Sementara itu, dalam bank syariah, mekanisme penyelesaian pembiayaan bermasalah harus tetap menjaga prinsip keadilan (‘adl), keseimbangan (tawazun), serta menghindari unsur riba, gharar, dan maisir. Oleh karena itu, restrukturisasi pembiayaan syariah memiliki karakteristik tersendiri yang tidak dapat disamakan sepenuhnya dengan praktik pada bank konvensional.